湖南省紀(jì)委監(jiān)委政策法規(guī)室副主任、省紀(jì)檢監(jiān)察協(xié)會(huì)副秘書長王岸兵致辭

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位專家學(xué)者：大家上午好！

在深入貫徹黨的二十屆三中全會(huì)精神的背景下，“湖南省企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)系統(tǒng)工程研究”開題論證會(huì)召開了。會(huì)議主題與全面深化改革“六個(gè)堅(jiān)持”的基本經(jīng)驗(yàn)高度契合。堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)是企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)的第一要義，堅(jiān)持以人民為中心是企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)的本質(zhì)要求，堅(jiān)持守正創(chuàng)新是企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)的內(nèi)在動(dòng)力，堅(jiān)持以制度建設(shè)為主線是企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)的基本任務(wù)，堅(jiān)持全面依法治國是企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)的法治保障，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念是企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)的基本思路。

企業(yè)是中國式現(xiàn)代化建設(shè)的基本單元，也是廉政建設(shè)反腐敗斗爭的重要戰(zhàn)場。企業(yè)的廉潔合規(guī)是與企業(yè)刑事合規(guī)相對應(yīng)的法治模式。廉潔合規(guī)與刑事合規(guī)，構(gòu)成我國企業(yè)合規(guī)的完整體系，形成從源頭防范到末端治理的法治反腐閉環(huán)。下面我就企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)與紀(jì)檢監(jiān)察職能作用談?wù)勛约旱恼J(rèn)識(shí)和體會(huì)。

第一個(gè)問題，什么是企業(yè)的廉潔合規(guī)。企業(yè)“廉潔合規(guī)”從字面理解，就是以廉潔誠信為導(dǎo)向的企業(yè)管理和依法治企模式。指中國企業(yè)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)制定的、以廉潔誠信為要旨、遵守本國法律法規(guī)和國際法律法規(guī)的基本規(guī)范。也就是說，中國企業(yè)為履行反腐敗和反賄賂的法律義務(wù)，確保企業(yè)行為符合法律法規(guī)、內(nèi)部規(guī)章制度、商業(yè)道德及國際法律規(guī)則的要求，杜絕任何形式的腐敗和賄賂；同時(shí)督促員工、第三方以及其他商業(yè)合作伙伴廉潔奉公、誠實(shí)守信、依法依規(guī)進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)，而依據(jù)我國法律法規(guī)和所在國法律法規(guī)制定的企業(yè)治理模式。有效的企業(yè)廉潔合規(guī)制度要素包括：企業(yè)高級管理人員的主持和參與；成文的廉潔合規(guī)規(guī)范及程序；謹(jǐn)慎廉潔風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避原則；廉潔合規(guī)培訓(xùn)及教育；內(nèi)部報(bào)告及舉報(bào)制度；廉潔規(guī)制的公正公平；廉潔合規(guī)監(jiān)督及審計(jì)制度；廉潔合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估；廉潔合規(guī)調(diào)查及程序；違法違規(guī)的責(zé)任追究機(jī)制，企業(yè)“黑名單”制度等。

第二個(gè)問題，企業(yè)廉潔合規(guī)的基本特征是什么。首先，企業(yè)廉潔合規(guī)具有“抓前端、治未病”的原創(chuàng)性。這就決定了與企業(yè)刑事合規(guī)在價(jià)值目標(biāo)上有重要差異。企業(yè)廉潔合規(guī)是與企業(yè)刑事合規(guī)既“同”又“不同”的企業(yè)合規(guī)制度。所謂“同”，是兩項(xiàng)制度都是企業(yè)遵守法律法規(guī)而制定的自我約束規(guī)范；所謂“不同”，是中國企業(yè)廉潔合規(guī)在主體上既包括國有企業(yè)、又包括民營企業(yè)，在要求上具有廉潔誠信、遵章守法的前置性和預(yù)防腐敗等違法的能動(dòng)性。刑事合規(guī)雖然在主體上既包括國有企業(yè)也包括民營企業(yè)，但是其合規(guī)制度是在涉及刑事犯罪后而建立的合規(guī)倒逼機(jī)制。企業(yè)廉潔合規(guī)從某種意義上說，將廉潔價(jià)值觀融入企業(yè)的依法治理，其高標(biāo)準(zhǔn)追求特質(zhì)是企業(yè)刑事合規(guī)治理模式所不具備的。其二，企業(yè)廉潔合規(guī)是企業(yè)管理法治化。企業(yè)廉潔合規(guī)的法治化有賴于企業(yè)內(nèi)部制約和外部監(jiān)督的雙向規(guī)制。也就是說，除了企業(yè)內(nèi)部依法建立完整的合規(guī)制度外，國家有關(guān)職能部門要依法履行監(jiān)督管理職責(zé)，建立預(yù)防腐敗的法定監(jiān)督機(jī)制。從外部監(jiān)督而言，各級監(jiān)察機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法組織開展跨境腐敗的預(yù)防和治理工作，監(jiān)督檢查行業(yè)主管部門和跨境企業(yè)履行防治企業(yè)腐敗義務(wù)的情況，并將企業(yè)腐敗的預(yù)防和治理工作納入考評體系。對涉外企業(yè)或者個(gè)人未履行廉潔合規(guī)義務(wù)的，監(jiān)察機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)或有關(guān)行政主管部門責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重或者逾期未改正的，給予警告，并根據(jù)經(jīng)營規(guī)模、潛在危害等情況，有關(guān)行政主管部門根據(jù)情形處以罰款，或者限制、禁止其開展相關(guān)業(yè)務(wù)。其三，企業(yè)廉潔合規(guī)要建立有效的激勵(lì)機(jī)制。激勵(lì)機(jī)制包括正面激勵(lì)和負(fù)面激勵(lì)。正面激勵(lì)就是表彰宣傳、授予榮譽(yù)、擴(kuò)大正面影響。負(fù)面激勵(lì)機(jī)制包括建立跨境型的黑名單制度，對列入入黑名單的企業(yè)和個(gè)人，采取職業(yè)限制、限制從事招投標(biāo)活動(dòng)，取消財(cái)政補(bǔ)貼資格、強(qiáng)化稅收監(jiān)控管理、提高貸款利率等懲戒措施；建立涉腐從寬處罰、免責(zé)規(guī)范，對主動(dòng)舉報(bào)境外賄賂行為，配合調(diào)查取證、積極退賠挽損、有效堵塞制度漏洞、改善廉潔合規(guī)內(nèi)控機(jī)制的企業(yè)，可以附條件減免處罰。

第三個(gè)問題，紀(jì)檢監(jiān)察在企業(yè)廉潔合規(guī)中的職能拓展。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)作為黨和國家黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗專責(zé)機(jī)關(guān)，對企業(yè)廉潔合規(guī)負(fù)有義不容辭的職能責(zé)任。從當(dāng)下的實(shí)踐看，由于我國反腐敗涉外法律法規(guī)尚待完善，對跨境企業(yè)在涉外經(jīng)營過程中發(fā)生的貪污受賄、失職瀆職等職務(wù)違法犯罪、非公所有制企業(yè)發(fā)生的腐敗問題、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)與跨境企業(yè)相關(guān)機(jī)構(gòu)在履職上如何協(xié)同等等，均無明確的法律依據(jù)，因而在很大程度上影響了紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)涉外反腐職能的有效發(fā)揮。要改變這一現(xiàn)象，就應(yīng)聚焦垮境企業(yè)廉潔合規(guī)的制度特點(diǎn)和面臨的涉外風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)相關(guān)公約、相關(guān)法律、相關(guān)指南。為此，中央紀(jì)委國家監(jiān)察委于去年啟動(dòng)了《反跨境腐敗法》這部統(tǒng)籌國內(nèi)法治和涉外法治的反腐敗專門法律起草工作，監(jiān)察機(jī)關(guān)對企業(yè)廉潔合規(guī)的法律責(zé)任、我國企業(yè)廉潔合規(guī)的法律義務(wù)是這部法律的重要內(nèi)容。前不久，全國人大常委會(huì)宣布，已將《反跨境腐敗法》列入立法規(guī)劃。我們相信隨著這部法律的出臺(tái)，中國企業(yè)廉潔合規(guī)建設(shè)一定會(huì)邁向法治化的新階段。

最后，預(yù)祝大會(huì)圓滿成功，謝謝大家！

來源：湘潭大學(xué)紀(jì)檢監(jiān)察研究