尊敬的各位領導、各位專家，大家上午好

下面，我代表課題組就湖南省企業廉潔合規建設系統工程研究重大委托項目做開題說明。

習近平總書記視察湖南時強調,湖南要牢牢把握自身在構建新發展格局中的戰略定位，在打造國家重要先進制造業高地、具有核心競爭力的科技創新高地、內陸地區改革開放高地上持續用力，在推動中部地區崛起和長江經濟帶發展中奮勇爭先，奮力譜寫中國式現代化湖南篇章。習近平總書記的重要指示，為我們做好我省企業廉潔合規建設系統工程課題研究，提供了最直接的方向指引和強大動力。課題組收到省社科基金辦立項通知以來，以高度的責任感和使命感進行了開題前的準備工作。在開展文獻梳理、實證調研和理論溯源、大數據分析等工作的同時，先后向省國資委、省工商聯等相關領導和機構進行專題匯報得到大力支持，初步形成我省企業廉潔合格建設系統工程研究的基本框架，現開題說明如下：

一、關于本項目研究的價值基礎 

首先，這是全面落實“三高四新”和中部崛起戰略、奮力譜寫新時代中國特色社會主義湖南新篇章的需要。早在2020 年 9 月，習近平總書記在湖南考察時為我省擘畫了“三高四新”戰略定位和使命任務藍圖，從黨和國家戰略全局高度對湖南發展錨定了新坐標、明確了新定位、賦予了新使命。企業廉潔合規貫穿于企業經營全過程，涉及項目遴選、項目盡調、投資談判、項目審批與交割等多個環節，其重要性不言而喻。“三高四新”推動湖南著力高效發展、創新發展、對外發展，企業廉潔合規建設能及時發現、處置、化解企業廉潔風險，以高壓態勢，制度體系推動形成不敢腐、不能腐、不想腐的有效格局，為湖南企業快速發展織密織牢拒腐防變“安全網”，營造風清氣正干事創業的良好氛圍。 

第二，這是堅持全面從嚴治企，提高我省一體推進“三不腐”能力和水平的需要。企業作為主要市場經濟主體，在保障民生、促進就業等方面發揮巨大作用，由于企業內部廉潔誠信問題和腐敗犯罪案件累累發生，直接影響了企業的生產經營。根據中國刑法學研究會等單位發布的《企業家刑事風險分析報告》數據，2014 年至 2020 年間企業犯罪案件及涉案企業家人數分別增長了 1733 件和 2179 人；非法吸收公眾存款罪和職務侵占罪分別占比 27.72%和 15.98%，成為企業面臨的主要刑事風險。我省2017年發生的震驚全國的原長沙軌道交通集團董事長彭旭峰巨額受賄、畏罪潛逃案充分暴露了國企負責人權力邊界失控、政府采購招標過程失控、官員個人事項監督失控等方面存在的巨大風險和漏洞。實踐證明，一體推進“三不腐”，不僅是黨和國家反腐敗的方法論，也是企業和社會組織廉潔合規高質量發展的必然要求。 

第三，這是實現企業治理體系和治理能力現代化，加快我省建設世界一流企業的需要。黨的二十大報告和二十屆三中全會提出“以中國式現代化全面推進中華民族偉大復興”，“高質量發展是全面建設社會主義現代化國家的首要任務”具體到企業改革與發展方面，就是完善中國特色現代企業制度，加快建設世界一流企業。“現代”體現在企業治理上，主要是依法經營合規管理，這也是國家治理能力現代化的重要組成部分。“合規”是企業管理的邊界和紅線，也是企業經營所需要遵循的前提和基本目標，是打造世界一流企業的保障。而企業廉潔合規建設是企業合規建設的重要內容。通過企業廉潔合規建設來防范腐敗行為，有利于企業資產保值增值，有利于提高企業市場競爭力，有利于企業的可持續發展，有利于企業做強做優做大，為我省建設世界一流企業奠定堅實的政治和法治基礎。 

二、關于本項目的研究思路和研究重點 

“湖南省企業廉潔合規建設系統工程研究”的基本思路是：在黨的二十屆三中全會精神指導下，以構建我省新質生產力和新型生產關系、助推中部崛起戰略和清廉湖南建設為目標，以治理我省企業腐敗問題和商業賄賂等問題為取徑，以構建親清政商關系和公平競爭的市場秩序為抓手，通過對企業廉潔合規風險識別體系、管理制度、組織體系、問責和評估機制、獎懲機制、文化建設等一系列創制研究，為建設科學、完善、有效的企業廉潔合規管理體系，打造全面從嚴治黨和廉潔治理湖南高地貢獻智識力量。 

（一）企業廉潔合規風險識別體系研究。合規風險既不同于經營風險，也不同于財務風險，它是企業因為存在違法違規乃至犯罪行為，而可能遭受行政監管部門處罰和司法機關刑事追究的風險。因此，企業在建設合規體系時需將三種風險區分開，可建立業務經營、財務管理和合規管理等三大治理體系，三者相互制約，相互獨立，對企業發展可以發揮重要的作用。除此，要定期對企業運營過程中的廉潔風險進行全面梳理，對風險發生的可能性、影響程度、潛在后果等進行系統分析，對于典型性、普遍性和可能產生較嚴重后果的風險及時發布預警。通過盡職調查和培訓教育等方式全面構建企業廉潔合規風險防范體系。 

（二）企業廉潔合規管理制度研究。完善的合規管理制度是企業開展一切合規工作的基礎，是指導企業合規經營和員工守法合規的行動指南。企業應對照黨風廉政建設和反腐敗（反商業賄賂）相關法律法規、黨內法規、行業規范、商業倫理等要求，對企業的業務流程、內部管理、對外交易等規章制度進行大起底，全面排查合規風險點。在此基礎上，突出重點領域、關鍵環節、重要人員的風險管理，列出制度“立、改、廢、留”清單，實施業務流程和管理制度再造，明確企業各層級、各部門、各崗位廉潔行為準則，制定全員普遍遵守的合規行為規范。 

（三）企業廉潔合規組織體系研究。構建廉潔合規組織體系必須要從企業治理結構著手，明確高級管理層推進企業廉潔合規組織體系建設的職責。其次，在企業推行首席合規官制度，確立以合規委員會、首席合規官、廉潔合規部為框架的合規組織體系，確保合規管理人員和管理部門能夠獨立履行職責。再次，企業可以聘請律師、企業廉潔合規師等合規專業人員協助、參與合規管理組織設立、運作流程。最后，企業應當建立高級管理人員、重要風險崗位人員的合規行為手冊，使相關人員明晰特定崗位存在的廉潔合規風險和管理職責，推進廉潔風險精細化有效控制。 

（四）企業廉潔合規問責和評估機制研究。企業廉潔合規問責機制是廉潔合規管理體系的重要組成部分，一定程度上起著牽引廉潔合規機制運作的關鍵作用。完善對違反黨風廉政建設和反腐敗（反商業賄賂）相關法律法規、黨內法規、行業規范、商業倫理等行為的懲處機制，明晰責任范圍，細化懲處標準。暢通舉報渠道，針對反映的問題和線索，及時開展調查，嚴肅追究違規人員責任。定期開展廉潔合規管理效能評估，對合規管理體系的有效性進行分析；對重大或反復出現的廉潔風險和腐敗問題，深入查找根源，完善相關制度，堵塞管理漏洞，強化過程管控，持續改進提升。 

（五）企業廉潔合規獎懲機制研究。第一，探索建立商業賄賂聯合懲戒機制。建立健全紀檢監察機關與人大機關、政協機關和組織人事部門、統戰部門、執法機關、司法機關等單位的配合協作機制，全方位加強對商業賄賂行為的制裁。第二，探索推行行賄人“黑名單”制度。一是探索建立行賄人“黑名單”，與“信用”平臺對接，實現信息共享、實時查詢，并依法依規對其承接政府工程、享受財政補貼等資格予以限制。二是對“黑名單”實行動態管理，廉潔合規建設驗收合格的企業，可遷出“黑名單”。第三，探索推行對涉案企業合規從寬處理制度。對國有企業、社區股份合作公司在案發前建立有效合規管理體系的，對領導責任者可酌情予以從輕、減輕或免予處分（處理）；對民營企業涉嫌情節較輕的行賄等犯罪，案發前建立有效合規管理體系者可酌情予以從寬處理；案發后設定一定期限的考驗期，由行業主管部門指導其進行專項合規整改，驗收合格后可酌情予以從寬處理。 

（六）企業廉潔合規文化建設研究。黨的二十大報告明確指出，“加強新時代廉潔文化建設。”清廉企業文化是企業廉潔合規建設的根本，要以人為本，以文化人，不斷培育和提升以“廉潔從業、誠信守法、行為規范、道德高尚”為核心的企業文化。主要從以下幾方面展開：第一，強化日常廉潔從業教育。要把廉潔從業的要求融入崗位職責，發揮清廉政治對崗位的滲透力和教化功能，潛移默化地提升員工責任意識和廉潔意識；第二，塑造親清政商文化。探索建立親清政商關系“正負清單”。公開列出政商交往的“正面清單”和“負面清單”，以制度形式細化規范黨政機關及其公職人員與企業及其經營者之間交往行為，明確紀律法律紅線和行為底線，推動構建親而有度、清而有為的親清政商關系；第三，打造清廉文化陣地。教育引導各國企民企把清廉理念融入本企業發展愿景、核心價值觀、制度和經營活動中，充分發揮企業文化宣傳欄、簡報、網站、文化室、展廳等資源平臺作用，宣傳清廉理念、傳播清廉知識，打造具有企業文化特色的清廉陣地或品牌。 

三、本項目預期成果 

首先是理論成果方面。在學術期刊發表相關論文5~10篇文章。編撰出版《新時代湖南企業廉潔合規的理論邏輯和實踐路徑》，《新時代湖南企業廉潔合格實證研究和經驗薈萃》等理論和實務專著。 

其二是應用成果方面。一是打造一批在我省乃至全國產生影響的企業廉潔合規示范單位，將廉潔合規評價指標作為示范企業基本條件。二是建立我省企業廉潔合規大數據監測評估系統。依托為民網站設計指標體系，對我省企業廉潔合規建設的情況進行定期和不定期監測評價。 三是編撰出版《湖南省企業廉潔合規建設年度報告》總結交流我省企業廉潔合規建設的典型經驗，形成具有湖南特色的廉潔文化建設的重要標示。

以上是我的開題說明，不當之處請各位領導專家指正，謝謝大家！

來源：湘潭大學紀檢監察研究