加大典型案件曝光警示工作力度。重點(diǎn)選取違法情節(jié)惡劣、主觀(guān)故意明顯、警示作用突出的典型案件，開(kāi)展不間斷案件曝光，持續(xù)釋放“騙稅必嚴(yán)打”“違法必嚴(yán)懲”強(qiáng)烈信號(hào)。截至7月20日，全國(guó)累計(jì)已曝光621起典型案件，其中虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙案件23起，有力發(fā)揮了對(duì)不法分子的警示震懾效應(yīng)，有的企業(yè)在稅務(wù)稽查立案后主動(dòng)繳回涉嫌騙取的留抵退稅。

 

——貴州查處一起虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙騙取留抵退稅案件。近期，貴州省稅務(wù)稽查部門(mén)根據(jù)分析線(xiàn)索，聯(lián)合公安經(jīng)偵、人民銀行等部門(mén)依法查處了一起跨區(qū)域虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙騙取留抵退稅案件。經(jīng)查，該團(tuán)伙采取“票貨分離”的方式虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)52億元。稅務(wù)稽查部門(mén)已查實(shí)并追回該團(tuán)伙下游企業(yè)通過(guò)接受虛開(kāi)發(fā)票虛增進(jìn)項(xiàng)稅額騙取的留抵退稅1200余萬(wàn)元，成功阻斷受票企業(yè)申請(qǐng)辦理的留抵退稅1300余萬(wàn)元，正對(duì)其他涉嫌利用虛開(kāi)發(fā)票騙取留抵退稅的企業(yè)開(kāi)展深入檢查。目前，公安經(jīng)偵部門(mén)已抓獲犯罪嫌疑人15人。

 

——遼寧查處一起虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙騙取留抵退稅案件。近期，沈陽(yáng)市稅務(wù)稽查部門(mén)根據(jù)分析線(xiàn)索，聯(lián)合公安經(jīng)偵部門(mén)依法查處一起虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙騙取留抵退稅案件。經(jīng)查，該團(tuán)伙控制多家空殼公司涉嫌取得虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)15.42億元，通過(guò)虛增進(jìn)項(xiàng)稅額騙取留抵退稅，同時(shí)涉嫌對(duì)外虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)14.91億元。稅務(wù)稽查部門(mén)成功阻斷該團(tuán)伙騙取留抵退稅款600余萬(wàn)元，正對(duì)該團(tuán)伙下游企業(yè)涉嫌騙取留抵退稅300余萬(wàn)元的違法事實(shí)開(kāi)展深入檢查。目前，公安經(jīng)偵部門(mén)已抓獲犯罪嫌疑人13人。

 

——寧夏查處一起虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙騙取留抵退稅案件。近期，寧夏回族自治區(qū)稅務(wù)稽查部門(mén)根據(jù)分析線(xiàn)索，聯(lián)合公安經(jīng)偵部門(mén)依法查處了一起虛開(kāi)發(fā)票團(tuán)伙騙取留抵退稅案件。經(jīng)查，該團(tuán)伙控制多家企業(yè)，涉嫌虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票價(jià)稅合計(jì)3.93億元。稅務(wù)稽查部門(mén)已查實(shí)下游企業(yè)騙取留抵退稅168萬(wàn)元的違法事實(shí)，正對(duì)其他涉嫌利用虛開(kāi)發(fā)票騙取留抵退稅的關(guān)聯(lián)企業(yè)開(kāi)展深入檢查。目前，該案件已移送公安經(jīng)偵部門(mén)，依法追究相關(guān)人員刑事責(zé)任。

 

——廣東查處一起商貿(mào)企業(yè)騙取留抵退稅案件。近期，佛山市稅務(wù)局稽查局根據(jù)稅收大數(shù)據(jù)分析線(xiàn)索，依法查處了佛山市順德區(qū)旭龍貿(mào)易有限公司騙取留抵退稅案件。經(jīng)查，該公司通過(guò)隱匿銷(xiāo)售收入、減少銷(xiāo)項(xiàng)稅額、進(jìn)行虛假申報(bào)等手段，騙取留抵退稅260.08萬(wàn)元。稅務(wù)稽查部門(mén)依法追繳該公司騙取的留抵退稅款，并依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，處1倍罰款。

 

——天津查處一起技術(shù)服務(wù)企業(yè)騙取留抵退稅案件。近期，天津市稅務(wù)局稽查局根據(jù)稅收大數(shù)據(jù)分析線(xiàn)索，依法查處了天津某技術(shù)有限公司騙取留抵退稅案件。經(jīng)查，該公司通過(guò)取得虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票虛增進(jìn)項(xiàng)稅額、進(jìn)行虛假申報(bào)等手段，騙取留抵退稅102.33萬(wàn)元。稅務(wù)稽查部門(mén)依法追繳該公司騙取的留抵退稅款，并依據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》《中華人民共和國(guó)稅收征收管理法》相關(guān)規(guī)定，擬處1倍罰款。目前，稅務(wù)部門(mén)已將該案虛開(kāi)線(xiàn)索移送公安機(jī)關(guān)。

 

——河北查處一起騙取出口退稅案件。近期，滄州市稅務(wù)局根據(jù)天津海關(guān)移送涉嫌騙取出口退稅案源，發(fā)現(xiàn)肅寧縣部分皮毛企業(yè)出口商品存在異常情況。稅務(wù)部門(mén)迅速與公安、海關(guān)、人民銀行等成立聯(lián)合專(zhuān)案組依法深入開(kāi)展調(diào)查，成功打掉騙稅團(tuán)伙3個(gè)、黑中介1個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人8人，正式批捕1人。經(jīng)查，該團(tuán)伙獲取虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票后，勾結(jié)“配單”公司違規(guī)取得報(bào)關(guān)單據(jù)騙取出口退稅，涉及出口企業(yè)42戶(hù)，涉嫌騙取出口退稅5171.4萬(wàn)元。目前，公安機(jī)關(guān)正在進(jìn)一步偵辦，將依法追究相關(guān)人員刑事責(zé)任。

 

——青島查處一起騙取出口退稅案件。近期，青島市稅務(wù)局根據(jù)稅收大數(shù)據(jù)和海關(guān)出口數(shù)據(jù)分析，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)出口商品存在異常情況。稅務(wù)部門(mén)迅速與公安、海關(guān)、人民銀行等部門(mén)成立聯(lián)合專(zhuān)案組依法深入開(kāi)展調(diào)查，成功破獲虛開(kāi)騙稅團(tuán)伙3個(gè)。經(jīng)查，這些團(tuán)伙通過(guò)虛構(gòu)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)業(yè)務(wù)虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，勾結(jié)“配單”公司非法取得報(bào)關(guān)單據(jù)，騙取出口退稅，涉及青島某農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司等7戶(hù)出口企業(yè)，涉嫌騙取出口退稅10723萬(wàn)元。目前，檢察機(jī)關(guān)已提起公訴，案件正在進(jìn)一步審理中。

 

下一步，稅務(wù)部門(mén)將繼續(xù)認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于打擊騙取留抵退稅違犯罪行為的部署要求，加強(qiáng)與公安、檢察、海關(guān)、人民銀行、外匯管理等部門(mén)的密切協(xié)作，充分發(fā)揮六部門(mén)聯(lián)合打擊機(jī)制作用，堅(jiān)持以零容忍的態(tài)度嚴(yán)查狠打騙取留抵退稅違法犯罪行為，傾力護(hù)航大規(guī)模留抵退稅政策快準(zhǔn)穩(wěn)好落地見(jiàn)效。